Налоговые услуги

В связи со сложностью налогового законодательства и неоднозначностью правоприменительной практики многие компании обоснованно считают целесообразным усиливать команду финансового подразделения Налоговым менеджером. Такой сотрудник вовлечен в решение всех вопросов, связанных с применением налогового законодательства с целью минимизации потенциальных налоговых рисков и оптимизации совокупной налоговой нагрузки. Для эффективного решения поставленных задач такой сотрудник должен обладать высокой квалификацией и необходимым практическим опытом.

Передавая на аутсорсинг функцию штатного Налогового менеджера, Вы сможете обеспечить эффективное решение поставленных задач командой опытных высококвалифицированных экспертов, включая партнеров, директоров и менеджеров. При возникновении необходимости решения трудоемких задач в кратчайшие сроки мы всегда можем привлечь дополнительные ресурсы из числа наших специалистов.

Ежемесячное фиксированное вознаграждение за услуги сопоставимо с рыночным уровнем компенсации опытного штатного специалиста. Услуга "Налоговый менеджер" обеспечит полноценное налоговое сопровождение деятельности Вашей компании, включая:

• устные и письменные консультации по текущим вопросам, связанным с применением налогового законодательства Российской Федерации (без ограничения количества консультаций);
• консультации по вопросам формирования учетной политики с учетом особенностей осуществления хозяйственной деятельности Компании;
• анализ заключаемых договоров на предмет наличия налоговых рисков и подготовка (редактирование) соответствующих положений договоров;
• содействие в подготовке проектов локальных нормативных актов Компании;
• анализ предполагаемых к заключению сделок с целью выявления налоговых рисков и внесение предложений по их снижению;
• мониторинг и информирование Компании о планируемых и произошедших изменениях в налоговом законодательстве, которые могут оказать влияние на ее налоговые обязательства Компании;
• экспертная поддержка при проведении камеральных и выездных налоговых проверок;
• подготовка проектов возражений на решения налоговых органов, вынесенных по итогам проведенных налоговых проверок, а также подготовка соответствующих апелляционных жалоб и проектов исковых заявлений в суд;
• участие в рассмотрении материалов налоговых проверок в налоговых органах;
• содействие в подготовке технических заданий для настройки автоматизированной учетной системы в части налогового учета;
• консультационная поддержка в процессе совершенствования системы внутреннего контроля, касающейся расчета налогов;
• участие в ежегодно проводимых нами налоговых конференциях, а также рассылка информационных материалов по вопросам налогообложения.

Вы можете получить консультацию и экспертное содействие по любым вопросам трансфертного ценообразования. В частности, наши услуги включают следующие направления:

• Подготовка документации по трансфертному ценообразованию;

• Бенчмаркинг – определение рыночных интервалов цен или рентабельности по операциями (видам деятельности);

• Содействие международным компаниям в адаптации глобальной политики в области трансфертного ценообразования к требованиям российского законодательства;

• Анализ операций на предмет выявления контролируемых сделок;

• Оптимизация бизнес-модели с целью снижения рисков контроля применяемых цен;

• Разработка методологии определения рыночных цен и содействие в ее внедрении;

• Экспертное сопровождение при проведении налоговых проверок цен по сделкам и содействие в спорах с налоговыми органами;

• Разработка проектов соглашений о ценообразовании и комплексное сопровождение при заключении таких соглашений.

Мы поможем обеспечить эффективную защиту Ваших прав при проведении налоговых проверок и возникновении споров с налоговыми органами. В частности, наши услуги включают следующие направления:

• Консультационное сопровождение на стадии проведения налоговой проверки и досудебного урегулирования налоговых споров (правовая экспертиза действий и решений налоговых органов);

• Подготовка возражений на акты налоговых проверок;

• Представление интересов клиента в налоговых органах при рассмотрении материалов налоговых проверок;

• Подготовка апелляционных жалоб на решения налоговых органов по результатам налоговых проверок;

• Подготовка проекта исковых заявлений в суд на вступившие в силу решения налоговых органов;  

Налоговые последствия слияний и поглощений (M&A) являются одним из ключевых факторов как для инвесторов, так и для продающей стороны. Налоговые риски, связанные с объектом инвестиций и с самой сделкой могут оказать существенное влияние на цену сделки и намеченные показатели бизнеса  Мы поможем выявить налоговые риски и разработать перечень мер по их минимизации как в рамках планируемых сделок М&A, так и в рамках отдельной целевой налоговой проверки компании.  Услуги по данному направлению включают в себя:

• Выявление прединвестиционных налоговых рисков (возможных резервов налоговой экономии) и определение перечня мер по их снижению (получению дополнительных налоговых преимуществ);

• Налоговое структурирование сделки экспертное сопровождение интеграционных мероприятий;

• Анализ налоговых составляющих текущей и планируемой финансовой модели, разработка рекомендаций по ее оптимизации;

Мы оказываем полный комплекс консультационных услуг в области международного налогообложения, включая диагностику структуры группы и разработку рекомендаций с учетом произошедших и планируемых изменений в налоговом законодательстве, как в России, так и на международном уровне, включая российское «деофшоризационное» законодательство, план ОЭСР по противодействию размыванию налогооблагаемой базы и выводу прибыли из-под налогообложения (BEPS). Наша работа по данному направлению основана также на подробном анализе актуальной правоприменительной (арбитражной) практики и нацелена на разработку практических мер снижения возможных налоговых рисков.

• Эффективное структурирование инвестиций внутри страны и за рубежом;

• Разработка оптимальной структуры собственности и операционной модели, включая:

  • первоначальное инвестирование и дополнительное привлечение инвестиций;

  • структурирование финансовых потоков;

  • эффективная репатриация прибыли и реинвестирование;

  • вопросы корпоративного управления и исполнения ключевых функций персоналом;

  • использование объектов интеллектуальной собственности;

• Целевая диагностика и разработка мер по снижению рисков существующих структур:

  • Предоставление рекомендаций для обеспечения требуемого уровня присутствия компаний в иностранных юрисдикциях в целях снижения рисков признания иностранных компаний налоговыми резидентами РФ на основании концепции «места фактического управления» и снижения риска отказа в применении льготных ставок налога в соответствии с международными соглашениями на основании концепции «бенефициарного собственника доходов»;

  • Налоговая экспертиза контрактной и иной документации и разработка альтернативных положений, процедур и системы документооборота, позволяющие снизить налоговые риски;

  • Разработка рекомендаций по эффективному совмещению корпоративной структуры бизнеса с персональной надстройкой индивидуальных инвесторов.

В целях соблюдения налогового законодательства, снижения налоговой нагрузки и рисков, наши клиенты доверяют нам оптимизацию налоговых бизнес-процессов, что включает в себя:

• Унификацию методологии ведения налогового учета для компаний группы;

• Оптимизацию процессов ведения налогового учета и сокращения сроков подготовки налоговой отчетности;

• Разработку системы контроля и оценки налоговых рисков;

• Разработку организационной структуры налоговой службы и распределение функций и полномочий сотрудников налоговой службы.