Бетерра

Офисы Запрос

Мы оказываем широкий спектр консультационных услуг по вопросам корпоративного налогообложения и налогообложения физических лиц.

Преимущество нашей команды, оказывающей услуги в сфере налогообложения, основано на сочетании глубоких технических знаний и обширного практического опыта.

Услуга "Налоговый менеджер"
chevron_right

В связи со сложностью налогового законодательства и неоднозначностью правоприменительной практики многие компании обоснованно считают целесообразным усиливать команду финансового подразделения Налоговым менеджером. Такой сотрудник вовлечен в решение всех вопросов, связанных с применением налогового законодательства с целью минимизации потенциальных налоговых рисков и оптимизации совокупной налоговой нагрузки. Для эффективного решения поставленных задач такой сотрудник должен обладать высокой квалификацией и необходимым практическим опытом.


Передавая на аутсорсинг функцию штатного Налогового менеджера, Вы сможете обеспечить эффективное решение поставленных задач командой опытных высококвалифицированных экспертов, включая партнеров, директоров и менеджеров. При возникновении необходимости решения трудоемких задач в кратчайшие сроки мы всегда можем привлечь дополнительные ресурсы из числа наших специалистов.

Ежемесячное фиксированное вознаграждение за услуги сопоставимо с рыночным уровнем компенсации опытного штатного специалиста. Услуга "Налоговый менеджер" обеспечит полноценное налоговое сопровождение деятельности Вашей компании, включая:

  • устные и письменные консультации по текущим вопросам, связанным с применением налогового законодательства Российской Федерации (без ограничения количества консультаций);
  • консультации по вопросам формирования учетной политики с учетом особенностей осуществления хозяйственной деятельности Компании;
  • анализ заключаемых договоров на предмет наличия налоговых рисков и подготовка (редактирование) соответствующих положений договоров;
  • содействие в подготовке проектов локальных нормативных актов Компании;
  • анализ предполагаемых к заключению сделок с целью выявления налоговых рисков и внесение предложений по их снижению;
  • мониторинг и информирование Компании о планируемых и произошедших изменениях в налоговом законодательстве, которые могут оказать влияние на ее налоговые обязательства Компании;
  • экспертная поддержка при проведении камеральных и выездных налоговых проверок;
  • подготовка проектов возражений на решения налоговых органов, вынесенных по итогам проведенных налоговых проверок, а также подготовка соответствующих апелляционных жалоб и проектов исковых заявлений в суд;
  • участие в рассмотрении материалов налоговых проверок в налоговых органах;
  • содействие в подготовке технических заданий для настройки автоматизированной учетной системы в части налогового учета;
  • консультационная поддержка в процессе совершенствования системы внутреннего контроля, касающейся расчета налогов;
  • участие в ежегодно проводимых нами налоговых конференциях, а также рассылка информационных материалов по вопросам налогообложения.

Трансфертное ценообразование
chevron_right

Вы можете получить консультацию и экспертное содействие по любым вопросам трансфертного ценообразования. В частности, наши услуги включают следующие направления:

  • Подготовка документации по трансфертному ценообразованию;

  • Бенчмаркинг – определение рыночных интервалов цен или рентабельности по операциями (видам деятельности);

  • Содействие международным компаниям в адаптации глобальной политики в области трансфертного ценообразования к требованиям российского законодательства;

  • Анализ операций на предмет выявления контролируемых сделок;

  • Оптимизация бизнес-модели с целью снижения рисков контроля применяемых цен;

  • Разработка методологии определения рыночных цен и содействие в ее внедрении;

  • Экспертное сопровождение при проведении налоговых проверок цен по сделкам и содействие в спорах с налоговыми органами;

  • Разработка проектов соглашений о ценообразовании и комплексное сопровождение при заключении таких соглашений.


Налоговые споры
chevron_right

Мы поможем обеспечить эффективную защиту Ваших прав при проведении налоговых проверок и возникновении споров с налоговыми органами. В частности, наши услуги включают следующие направления:


  • Консультационное сопровождение на стадии проведения налоговой проверки и досудебного урегулирования налоговых споров (правовая экспертиза действий и решений налоговых органов);

  • Подготовка возражений на акты налоговых проверок;

  • Представление интересов клиента в налоговых органах при рассмотрении материалов налоговых проверок;

  • Подготовка апелляционных жалоб на решения налоговых органов по результатам налоговых проверок;

  • Подготовка проекта исковых заявлений в суд на вступившие в силу решения налоговых органов;  


Налоговый Due-Diligence
chevron_right

Налоговые последствия слияний и поглощений (M&A) являются одним из ключевых факторов как для инвесторов, так и для продающей стороны. Налоговые риски, связанные с объектом инвестиций и с самой сделкой могут оказать существенное влияние на цену сделки и намеченные показатели бизнеса  Мы поможем выявить налоговые риски и разработать перечень мер по их минимизации как в рамках планируемых сделок М&A, так и в рамках отдельной целевой налоговой проверки компании.  Услуги по данному направлению включают в себя:

  • Выявление прединвестиционных налоговых рисков (возможных резервов налоговой экономии) и определение перечня мер по их снижению (получению дополнительных налоговых преимуществ);

  • Налоговое структурирование сделки экспертное сопровождение интеграционных мероприятий;

  • Анализ налоговых составляющих текущей и планируемой финансовой модели, разработка рекомендаций по ее оптимизации;

Международное налогообложение
chevron_right

Мы оказываем полный комплекс консультационных услуг в области международного налогообложения, включая диагностику структуры группы и разработку рекомендаций с учетом произошедших и планируемых изменений в налоговом законодательстве, как в России, так и на международном уровне, включая российское «деофшоризационное» законодательство, план ОЭСР по противодействию размыванию налогооблагаемой базы и выводу прибыли из-под налогообложения (BEPS). Наша работа по данному направлению основана также на подробном анализе актуальной правоприменительной (арбитражной) практики и нацелена на разработку практических мер снижения возможных налоговых рисков.

  • Эффективное структурирование инвестиций внутри страны и за рубежом;

  • Разработка оптимальной структуры собственности и операционной модели, включая:

    • первоначальное инвестирование и дополнительное привлечение инвестиций;

    • структурирование финансовых потоков;

    • эффективная репатриация прибыли и реинвестирование;

    • вопросы корпоративного управления и исполнения ключевых функций персоналом;

    • использование объектов интеллектуальной собственности;

  • Целевая диагностика и разработка мер по снижению рисков существующих структур:

    • Предоставление рекомендаций для обеспечения требуемого уровня присутствия компаний в иностранных юрисдикциях в целях снижения рисков признания иностранных компаний налоговыми резидентами РФ на основании концепции «места фактического управления» и снижения риска отказа в применении льготных ставок налога в соответствии с международными соглашениями на основании концепции «бенефициарного собственника доходов»;

    • Налоговая экспертиза контрактной и иной документации и разработка альтернативных положений, процедур и системы документооборота, позволяющие снизить налоговые риски;

    • Разработка рекомендаций по эффективному совмещению корпоративной структуры бизнеса с персональной надстройкой индивидуальных инвесторов.


Эффективная налоговая функция
chevron_right

В целях соблюдения налогового законодательства, снижения налоговой нагрузки и рисков, наши клиенты доверяют нам оптимизацию налоговых бизнес-процессов, что включает в себя:

  • Унификацию методологии ведения налогового учета для компаний группы;

  • Оптимизацию процессов ведения налогового учета и сокращения сроков подготовки налоговой отчетности;

  • Разработку системы контроля и оценки налоговых рисков;

  • Разработку организационной структуры налоговой службы и распределение функций и полномочий сотрудников налоговой службы.


Ключевые эксперты

Сергей Дружинин

Старший Менеджер
Налоговые услуги
Профиль email
Бизнес-кейсы
Разработка практических решений в условиях противоречий или пробелов в законодательстве
open_in_new
Разработка практических решений в условиях противоречий или пробелов в законодательстве

Иностранная компания, организатор международных спортивных турниров в России, обратилась за разъяснениями налоговых последствий, связанных с выплатами вознаграждений иностранным участникам турнира.
  


Отсутствие налогового статуса в России не позволяло компании по букве закона самостоятельно осуществить уплату НДФЛ. В результате разработанного подхода, согласованного с налоговыми органами, мы организовали и обеспечили подачу деклараций и централизованную уплату налога.
  


Проявленная гибкость, нестандартный подход в решении проблемы способствовали привлечению нашей команды к экспертному сопровождению других проектов компании на территории России.
  

Закрыть
Определение условий налогообложения и таможенной пошлины
open_in_new
Определение условий налогообложения и таможенной пошлины

Специалисты нашей компании определили условия налогообложения и подлежащего начислению таможенной пошлины значения рыночной стоимости объектов кинопроизводства при пересечении таможенной границы Российской федерации (11 высокобюджетных художественных фильмов) в рамках судебного дела ФТС РФ против одного из крупнейших кинопрокатчиков РФ.

Закрыть
Комплексный Due Diligence в рамках сделки по приобретению месторождений
open_in_new
Комплексный Due Diligence в рамках сделки по приобретению месторождений

Крупная нефтедобывающая компания приобретала несколько небольших региональных месторождений. Клиент был заинтересован в максимальной прозрачности сделки и отсутствии скрытых угроз для своего бизнеса.


Специалисты нашей компании провели комплексный Due Diligence за 3,5 года, предшествующие сделке. Проведенный анализ позволил выявить потенциальные налоговые, юридические и экологические риски, что позволило клиенту добиться существенной скидки при приобретении актива.

Закрыть
Оценка состояния налогового учета и идентификация налоговых рисков
open_in_new
Оценка состояния налогового учета и идентификация налоговых рисков

Руководство строительной компании, занимающейся строительством промышленных объектов, обратилось к налоговым специалистам нашей компании за помощью в оценке состояния налогового учета и идентификации возможных рисков доначисления налогов при проверке контролирующими органами.


По результатам изучения и анализа предоставленных данных наши специалисты обозначили недостатки в системе формирования данных налогового учета и обозначили потенциальные налоговые риски и пути их минимизации. Также нашими специалистами были рекомендованы изменения в бизнес-процессы компании, которые позволили оптимизировать налоговую нагрузку и снизить долю не принимаемых для целей налога на прибыль расходов. Своевременное внедрение рекомендованных мер позволило компании избежать существенных доначислений налогов и штрафов, а также снизить налоговую нагрузку в будущие периоды.

Закрыть
Разработка моделей сбыта с учетом налоговых льгот и рисков
open_in_new
Разработка моделей сбыта с учетом налоговых льгот и рисков

В ходе подготовки документации по контролируемым сделкам для крупной международной компании - производителя строительных материалов по нашей инициативе были разработаны возможные варианты реструктуризации модели сбыта продукции с учетом действующих налоговых льгот и сопутствующих налоговых рисков.


В результате обсуждения предложенных нами вариантов клиент выбрал и внедрил оптимальное для своего бизнеса решение, соответствующее стратегии и целям его развития.
  

Закрыть
Консультирование по вопросам трансфертного ценообразования и подготовка документации
open_in_new
Консультирование по вопросам трансфертного ценообразования и подготовка документации

Крупный мультибрендовый розничный и оптовый дистрибьютор одежды и обуви на российском рынке обратился с просьбой рассчитать рыночный интервал рентабельности с целью минимизации налоговых рисков в РФ, связанных с трансфертным ценообразованием, а также подготовить документацию в отношении контролируемой сделки по импорту товаров.


В результате выполненного задания нами был проведен анализ сопоставимых компаний и определен рыночный интервал рентабельности. После первого этапа работы и согласования его результатов с клиентом была подготовлена документация на русском и английском языках.
  


В результате обсуждения полученных результатов на уровне российского и европейского офиса клиент выбрал и внедрил оптимальную операционную структуру для своего бизнеса в России, а также получил обоснование рыночного уровня закупочных цен, примененных в контролируемой сделке.
  

Закрыть

Бизнес – это не только заключение сделок, но и создание отличных продуктов, технологий, обеспечение всеобъемлющего сервиса для покупателей. В конце концов, бизнес – это паутина человеческих взаимоотношений

Росс Перо
Американский бизнесмен, миллиардер, политический деятель

Определите свою бизнес-модель! Неважно, какой бизнес вы основываете, вы должны четко представлять, как заработать деньги. Даже самая гениальная идея, технология, продукт, услуга – не жильцы без устойчивой бизнес-модель.

Гай Кавасаки
Один из первых работников компании Apple Computer, ответственный за маркетинг компьютера Macintosh в 1984 году

Если хотите придумать отличные идеи, знайте: лучшие из них вы можете позаимствовать.

Томас Эдисон
Американский изобретатель и предприниматель
Отрасли

Соответствует ли ваша компания всем обязательным требованиям к оператору персональных данных?

Получите чек-лист от экспертов «Бетерры» — и проверьте!

Скачивание начнется после отправки формы

Я соглашаюсь с условиями обработки персональных данных. Подробнее об обработке персональных данных – в Политике

Я хочу получать email рассылку с новостями "Бетерры"

Соответствует ли ваша компания всем обязательным требованиям к оператору персональных данных?

Получите чек-лист от экспертов «Бетерры» — и проверьте!

Соответствует ли ваша компания всем обязательным требованиям к оператору персональных данных?

Получите чек-лист от экспертов «Бетерры» — и проверьте!

Скачивание начнется после отправки формы

Я соглашаюсь с условиями обработки персональных данных. Подробнее об обработке персональных данных – в Политике

Я хочу получать email рассылку с новостями "Бетерры"

Соответствует ли ваша компания всем обязательным требованиям к оператору персональных данных?

Получите чек-лист от экспертов «Бетерры» — и проверьте!

Соответствует ли ваша компания всем обязательным требованиям к оператору персональных данных?

Получите чек-лист от экспертов «Бетерры» — и проверьте!

Скачивание начнется после отправки формы

Я соглашаюсь с условиями обработки персональных данных. Подробнее об обработке персональных данных – в Политике

Я хочу получать email рассылку с новостями "Бетерры"

Соответствует ли ваша компания всем обязательным требованиям к оператору персональных данных?

Получите чек-лист от экспертов «Бетерры» — и проверьте!

Соответствует ли ваша компания всем обязательным требованиям к оператору персональных данных?

Получите чек-лист от экспертов «Бетерры» — и проверьте!

Скачивание начнется после отправки формы

Я соглашаюсь с условиями обработки персональных данных. Подробнее об обработке персональных данных – в Политике

Я хочу получать email рассылку с новостями "Бетерры"

Соответствует ли ваша компания всем обязательным требованиям к оператору персональных данных?

Получите чек-лист от экспертов «Бетерры» — и проверьте!

Быстрая консультация